廣東光華科(kē)技(jì )股份有(yǒu)限公(gōng)司

金屬期貨套期保值業務(wù)管理(lǐ)制度

第一章 總則

第一條 為(wèi)進一步規範廣東光華科(kē)技(jì )股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下簡稱“公(gōng)司”）的金屬期貨套期保值業務(wù)，有(yǒu)效防範和降低金屬價格波動給公(gōng)司經營造成的風險，根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《中(zhōng)小(xiǎo)企業闆上市公(gōng)司規範運作(zuò)指引》、《中(zhōng)小(xiǎo)企業闆信息披露業務(wù)備忘錄第25号：商(shāng)品期貨套期保值業務(wù)》及《公(gōng)司章程》等有(yǒu)關規定，結合公(gōng)司實際情況，特制定本制度。

第二條 本制度所稱金屬套期保值業務(wù)品種具(jù)體(tǐ)包括金屬采購(gòu)前套期保值業務(wù)、金屬庫存利潤鎖定業務(wù)等。

第三條 本制度适用(yòng)于公(gōng)司及控股子公(gōng)司的金屬套期保值業務(wù)。控股子公(gōng)司進行金屬套期保值業務(wù)視同上市公(gōng)司進行金屬套期保值業務(wù)，适用(yòng)本制度。未經公(gōng)司審批同意，公(gōng)司控股子公(gōng)司不得操作(zuò)該業務(wù)。

第二章 金屬套期保值業務(wù)操作(zuò)規定

第四條 公(gōng)司不進行單純以盈利為(wèi)目的的金屬期貨交易，所有(yǒu)金屬期貨交易行為(wèi)均以正常生産(chǎn)經營和金屬貿易為(wèi)基礎，以具(jù)體(tǐ)經營業務(wù)為(wèi)依托，以規避和防範金屬市場價格波動風險為(wèi)目的，不影響公(gōng)司正常生産(chǎn)經營和銷售，不得進行投機和套利交易。

第五條 公(gōng)司進行金屬套期保值業務(wù)，隻允許與經證監會認可(kě)、具(jù)有(yǒu)金屬套期保值業務(wù)經營資格的金融機構進行交易，不得與前述金融機構之外的其他(tā)組織或個人進行交易。

第六條 公(gōng)司必須以其自身名(míng)義設立金屬套期保值交易賬戶，不得使用(yòng)他(tā)人賬戶進行金屬套期保值業務(wù)。

第七條 公(gōng)司需具(jù)有(yǒu)與金屬套期保值業務(wù)保證金相匹配的自有(yǒu)資金，不得使用(yòng)募集資金直接或間接進行金屬套期保值交易，且嚴格按照董事會或股東大會審議批準的金屬套期保值業務(wù)交易額度，不得影響公(gōng)司正常生産(chǎn)經營。

第八條 公(gōng)司應根據實際需要對管理(lǐ)制度進行修訂、完善，确保制度能(néng)夠适應實際運作(zuò)和風險控制需要。

第九條 公(gōng)司進行金屬套期保值交易必須基于公(gōng)司的預期采購(gòu)量及庫存量，不得超過實際采購(gòu)數量及庫存數量。

第三章 金屬套期保值業務(wù)的管理(lǐ)及内部操作(zuò)流程

第十條 公(gōng)司套期保值領導小(xiǎo)組、董事會為(wèi)公(gōng)司進行金屬套期保值業務(wù)的決策機構，未經授權，其他(tā)任何部門和個人無權做出進行金屬套期保值業務(wù)的決定。

第十一條 公(gōng)司産(chǎn)品管理(lǐ)部為(wèi)金屬套期保值業務(wù)經辦(bàn)部門，負責金屬套期保值業務(wù)的計劃制訂、資金籌集、業務(wù)操作(zuò)及日常聯系與管理(lǐ)。

第十二條 公(gōng)司進行套期保值業務(wù)，應嚴格按照《公(gōng)司章程》及規定的審批權限執行：

1、金屬套期保值業務(wù)單次或在一個會計年度内累計投資金額不超過人民(mín)币500萬元（含500萬元）的，由總經理(lǐ)批準。

2、金屬套期保值業務(wù)單次或一個會計年度内累計超過500萬元、不超過公(gōng)司最近一期經審計淨資産(chǎn)的10%（包括10%）的，應報公(gōng)司董事會審議批準後實施。

3、金屬套期保值業務(wù)單次或一個會計年度内累計超過公(gōng)司最近一期經審計淨資産(chǎn)10%的，經公(gōng)司董事會審議後，應報股東大會審議通過後方可(kě)實施。

第四章 信息隔離措施

第十三條 參與公(gōng)司金屬套期保值業務(wù)的所有(yǒu)人員須遵守公(gōng)司的保密制度，未經允許不得洩露公(gōng)司的金屬套期保值業務(wù)方案、交易情況、結算情況、資金狀況等與公(gōng)司金屬套期保值業務(wù)有(yǒu)關的其他(tā)信息。

第十四條 公(gōng)司金屬套期保值業務(wù)操作(zuò)環節相互獨立，相關人員分(fēn)工(gōng)明确，并由公(gōng)司審計部負責監督。

第五章 金屬套期保值業務(wù)的信息披露

第十五條 公(gōng)司金屬套期保值業務(wù)在經董事會審議通過之後均需按要求及時進行信息披露。

第十六條 當公(gōng)司套期保值業務(wù)出現重大風險或可(kě)能(néng)出現重大風險，套期保值業務(wù)出現虧損金額每達到或超過公(gōng)司最近一年經審計的歸屬于上市公(gōng)司股東淨利潤的10%且虧損金額達到或超過1000萬元人民(mín)币的，公(gōng)司應在2個交易日内向深圳證券交易所報告并公(gōng)告。

第六章 附則

第十七條 本制度未盡事宜，按照國(guó)家有(yǒu)關法律、法規、規範性文(wén)件的規定執行。本制度如與日後頒布的有(yǒu)關法律、法規、規範性文(wén)件的規定相抵觸的，應按有(yǒu)關法律、法規、規範性文(wén)件的規定執行，并由董事會及時修訂本制度。

第十八條 本制度自公(gōng)司董事會審議通過後生效并施行，修訂時亦同。

第十九條 本制度由公(gōng)司董事會負責解釋。